Mennyit spórolhatunk önkéntes EP-ral?

Mennyivel csökkenthetjük egészségügyi kiadásainkat önkéntes egészségpénztár segítségével? Mitől függ az elérhető megtakarítás?

Ami segít

Az önkéntes egészségpénztáraknál (EP) több tényező is segíthet a spórolásban (erről volt szó korábban is):

• 20% Adókedvezmény jár az egyéni befizetéseink után (évente legfeljebb 100 ezer forint).

• Ha a munkaadónk fizet be a számlánkra, annak kedvezőbb az adózása, mintha munkabért kapnának. A munkavállalók így extra bevételre tehetnek szert.

• Az EP elfogadóhelyeken vásárláskor kedvezményt kaphatunk.

• A számlán lévő fel nem használt pénzt befektetik, és a hozam adómentes, vagyis az EP számlán kicsit több pénz marad, mint egy hagyományos számlán. A hozamról érdemes az egészségpénztáraknál érdeklődni.

A levonások

A pénztáraknak finanszírozniuk kell a működésüket. Ezt a számlákra befolyó pénz után felszámított költségekből fedezik.

A levont költség mértéke pénztáranként változik. A számításokhoz kiszemelt egészségpénztárnál például így alakul:

• 10 ezer forint befizetésig 9,5%

• a 10 és 30 ezer forint között 950 Ft + a 10 ezer Ft feletti rész 7,5%-a

• 30 ezer forint feletti befizetés esetén a 2450 Ft + 30 ezer Ft feletti rész 4%-a

Előfordul, hogy egy egészségpénztár befizetési akciót tart. Ilyenkor a befizetésből kevesebb költséget vonnak le, mint általában. Így szokott tenni a példában szereplő egészségpénztár is: minden novemberben legfeljebb 1000 Ft költséget számítanak fel, függetlenül a befizetett összeg nagyságától.

Egyes pénztáraknál van egy kötelező havi tagdíj, amit minden tagnak be kell fizetni. Ebből a pénzből is levonják a költségeket, és a maradék az egyéni számlánkra kerül. (Elfogadják a munkáltatói befizetést is. Ha az nincs, akkor nekünk kell befizetni.)

A kötelező tagdíj általában 1-2 ezer forint szokott lenni.

Az akciók és a költséglevonás miatt nem mindegy, hogy melyik hónapban mennyi pénzt fizetünk be. A szabályokat átböngészve az én pénztáramról kiderült, hogy bizonyos feltételek teljesülése esetén nem kell minden hónapban tagdíjat fizetni.

Amikor EP-t választunk, érdemes tisztázni, hogy a tagságnak mi a feltétele, és milyen esetben kell tagdíjat fizetni.

Egészségpénztárak összehasonlítása költségek szerint

Az egészségpénztárak nem egyformán számítják fel a költségeket. Előfordul, hogy a fenti sávos költséglevonás helyett pl.: fix 5%-os levonással számolnak a befizetések után.

• Fix 5%-os levonással 2000 Ft befizetésekor 100 Ft a levonás, 150 ezer forintnál 7500 Ft.
• A sávos levonással 2000 Ft befizetésekor 190 Ft a levonás, 150 ezer forintnál 7250 Ft.
• Ha a már említett befizetési akció keretében utalunk a számlánkra, akkor 2000 Ft befizetésekor 190 Ft a levonás, 150 ezer forintnál viszont csak 1000 Ft.

Ha összehasonlítjuk a fix 5%-os költségeket és a fenti sávos költséglevonást, akkor azt lehet mondani, hogy

• a fix 5%-os költség kis befizetések esetén biztos, hogy megéri
• a sávos költséglevonás előnye csak nagyon nagy összeg befizetésekor, és csak kis mértékben jelentkezik
• a befizetési akció viszont nagyon megéri. Ha évente egyetlen nagyobb befizetésben gondolkozunk, akkor érdemes ezt a pénztárat választani még a magasabb költségek ellenére is.

Hogyan lehet a legtöbbet nyerni az EP-on?

Ahány pénztár, annyiféle költségszámítás és akció létezik. A példánál maradva látszik, hogy:

• A kisebb befizetésekből (10 ezer Ft alatt) nagyobb a levonás

• A nagy befizetések költsége alacsonyabb (pl.: ha egyszerre fizetünk be 120 ezer forintot a számlára, akkor 6050 forintot vonnak le. Ha a 120 ezer forintot 12 hónap alatt, 10 ezer forintos részletekben utaljuk, akkor az összes levonás 11 400 forint.)

• Ha nagyobb befizetésben gondolkodunk, érdemes azt a kedvezményes időszakra időzíteni, mert így még kevesebb költséget kell fizetni (összesen 1000 forintot számítanak fel, szemben a fenti 6050 és 11 400 forinttal.)

A befizetéseinket úgy lehet a leghatékonyabban intézni

• ha tagdíjat fizetni minden hónapban kötelező, akkor fizessük be a minimális tagdíjat (2000 Ft). Ezt kiválthatja havi rendszerességű munkáltatói befizetés is. Ha nem kötelező a tagdíjfizetés, akkor ne fizessünk havi rendszerességgel!
• a kiadások többi részét egyetlen nagy befizetésből fedezzük. (Nem mindig könnyű 60-100 ezer forintot előteremteni a befizetéshez, de ez később megtérül! Lásd a számításokat.)
• Még jobb, ha a nagy befizetést novemberre időzítjük. Ekkor részesülünk a befizetési kedvezményből is.

Megtakarítás-kalkulátor

Szerintem az egészségpénzárakkal kapcsolatban a legfontosabb kérdések nagyjából így szólnak:

• Mennyi pénzt takaríthatunk meg önkéntes egészségpénztárral?
• Ha egészségpénztár nélkül havonta 10 ezer forintot visznek el az egészségügyi kiadásaim, akkor mennyivel kerül kevesebbe önkéntes pénztárral?
• Mekkora befizetés szükséges a kiadások fedezéséhez?

A Tőzsdeász.hu egészségpénztár-kalkulátora ezekre a kérdésekre megadja a választ. Segítségével mindenki kiszámolhatja, hogy reális esetekben nagyjából mennyivel járna jobban, ha önkéntes egészségpénztárból fedezné egészségügyi kiadásait.

A kalkulátor szétválasztja az eseteket aszerint, hogy

• kell-e havonta tagdíjat fizetnünk? A havi kis összegű tagdíjfizetésnél nagyobb költséget vonnak le. Ha csak lehet, helyette érdemes évi egyetlen nagy befizetésben gondolkodni. Ha nem kell havonta tagdíjat fizetni, akkor csak egyetlen, nagyobb befizetéssel számolunk évente.
• van-e befizetési kedvezmény? Ha van, akkor a nagyobb befizetést érdemes a kedvezményes időszakra időzíteni.

Az egészségpénztári számlára rendszeres és eseti befizetéseket teljesíthetünk. A program a havi egészségügyi kiadásainkból és a rendszeres befizetésekből kiszámolja, hogy mekkora eseti befizetésre van szükség, mennyi az adókedvezmény és mennyi a megtakarítás.

A számításnál nem vesszük figyelembe, hogy kaphatunk kedvezményt is a vásárlásoknál. Feltételezem, hogy nem vásárolunk adóköteles termékeket.

A hozam számítását egyszerűsítve vesszük figyelembe. Úgy, mintha bankbetéthez hasonlóan kamatozna a fel nem használt egyenleg.

Megéri vagy sem?

Az adókedvezmény és az adómentes hozam miatt elvileg jobban megéri EP számláról fedezni az egészségügyi kiadásokat, mint készpénzből. Kérdés, hogy a költségek mennyit rontanak az összképen?

1. A kalkulátor szerint havi 10 ezer / évi 120 ezer forintos egészségügyi kiadást önkéntes egészségpénztár segítségével 104813 Ft-ból meg lehet úszni, ami 12,7%-os megtakarítás a készpénzes fizetéshez képest . Ehhez havonta 2000 forintot kell befizetnünk rendszeresen és 82813 Ft-ot kell fizetnünk az akcióban.
2. A saját befizetéseinken elért megtakarítás nagyobb, ha kis összegű havi befizetések helyett egyetlen nagy befizetést választunk. Így a kiadások több, mint 17%-kal is mérséklődhetnek.

A számla egyenlege megközelítőleg így alakul az 1-es esetben:

	befizetés	kifizetés	kamat	adókedvezmény	egyenleg
november	82813	10000	0		71813
december	2000	10000	239,38		63862,38
január	2000	10000	212,87		55885,25
február	2000	10000	186,28		47881,54
március	2000	10000	159,61		39851,14
április	2000	10000	132,84		31793,98
május	2000	10000	105,98		23709,96
június	2000	10000	79,03	16962,6	32561,59
július	2000	10000	108,54		24480,13
augusztus	2000	10000	81,6		16371,73
szeptember	2000	10000	54,57		8236,3
október	2000	10000	27,45		73,76

A kalkulátor segítségével mindenki kiszámolhatja a saját helyzetére, hogy önkéntes egészségpénztár segítségével mennyi pénzt takaríthatna meg?

A példában szereplő önkéntes egészségpénztár nevét azért nem írtam meg a cikkben, hogy ne tűnjön reklámnak. Ha valakit érdekel, írjon a tozsdeasz@tozsdeasz.hu-ra és a válaszlevélben elküldöm.

A kalkulátor csak egy példa egy egészségpénztárra. Az eredmények nem tekinthetők hiteles forrásnak, ajánlatnak és semmiképpen sem érvényes minden egészségpénztárra. Sem a cikk, sem a kalkulátor nem helyettesíti az egészségpénztárakkal kapcsolatos tájékozódást.